«ФНС уже начала первые выплаты россиянам в 2025 году. Есть три варианта получения налогового вычета: подача декларации 3-НДФЛ, через работодателя, и упрощенный. В последнем случае не нужно собирать и хранить чеки, договоры и прочие документы. Он подходит для социальных выплат — лечение, образование — и заработал уже в 2025 году, то есть для расходов, понесенных с 1 января 2024 года», — рассказала REGIONS эксперт по финансам и налогам Светлана Вохмянина.
По ее словам, чтобы получить налоговый вычет, необходимо войти в личный кабинет на сайте ФНС и заполнить заявление. Данные вносятся автоматически на основе сведений от медицинских, образовательных и кредитных организаций, они поступают через систему электронного документооборота (ЭДО). Пользователю следует лишь подтвердить эти данные.
Не все организации имеют технические возможности оперативно взаимодействовать с ФНС через ЭДО, в этом случае для ускорения процесса граждане могут самостоятельно заполнить декларацию и отправить заявление через личный кабинет на сайте налоговой.
Срок возврата налогового вычета в упрощенном порядке — от одного до трех месяцев. После одобрения денежные средства перечисляются на налоговый счет получателя в течение 15 рабочих дней, но уже есть случаи, когда ФНС вернула средства за неделю, говорит Светлана Вохмянина.
При продаже жилых домов, квартир, комнат, дачных участков, а также долей в таком имуществе можно получить налоговый вычет в размере до 1 млн руб. При продаже нежилого помещения или автомобиля максимальный вычет может составить 250 тыс. руб. При покупке дома или квартиры размер вычета может составить до 2 млн руб., как и при строительстве жилья или покупке участка для этих целей.
Налоговый вычет можно получить также при выплате процентов по кредитам, полученным на покупку или строительство недвижимости. В этом случае размер выплаты составит не более 3 млн руб. Вычет за погашение процентов по кредиту можно получить только в отношении одного объекта недвижимости
Имущественный вычет можно получить в ФНС или у работодателя. Понадобятся копии договоров и в некоторых случаях копии свидетельств о регистрации права собственности и выписка из ЕГРН; копия кредитного договора с банком и справка о размере уплаченных процентов; платежные документы, акт о передаче денег продавцу, выписки о безналичном перечислении средств. Может понадобиться справка о доходах и суммах налога физлица.
С 1 января 2025 года стало проще получить социальные налоговые вычеты, а их размер увеличился. За второго ребенка можно получить 2800 руб., за третьего и последующих — 6000 руб. Вычет за первого ребенка остался прежним — 1400 руб. Повысился размер вычета для опекунов и приемных родителей — с 6 тыс. до 12 тыс. руб.
За расходы на занятия спортом, лечение, образование и страхование можно вернуть 19,5 тыс. руб. За образование детей и родственников — 14,3 тыс. руб. Эти лимиты действуют на расходы, учтенные с 2024 года.
В 2025 году у граждан есть возможность получить налоговые вычеты за последние три года, с 2022-го по 2024-й. Конкретных сроков подачи документов нет, заявление можно направить в течение всего года, начиная с января.
«По сравнению с более распространенными налоговыми вычетами при покупке недвижимости, за медуслуги или обучение, менее известны вычеты, которые могут быть оформлены при вступлении в государственные механизмы долгосрочных сбережений. Тем более, что с 2025 года они обновились. К ним относятся открытие инвестиционного счета третьего типа, накопление дополнительной пенсии в негосударственном фонде и участие в программе долгосрочных сбережений», — рассказала REGIONS старший вице-президент ИК Fontvielle Анастасия Хрусталева и отметила, что программы позволяют получить часть выплаченного государству НДФЛ как на сами вложения, так и на полученный доход.
По словам эксперта, возврат части НДФЛ при внесении средств возможен, если с официальных доходов гражданина регулярно оплачивается налог на доход, лимит — 400 тыс. руб. за год. Оформление вычета с доходов уже не зависит от наличия официальной заработной платы, отмечает Хрусталева и добавляет, что аналогичная сумма лимита, не облагаемого налогом, предусматривается и в отношении программы долгосрочных сбережений. Эксперт подчеркивает, что самая удобная и выгодная ситуация с доходом от накопления дополнительной пенсии — эти выплаты освобождены от налогообложения независимо от полученных сумм.
Как сообщал REGIONS, на портале «Госуслуги» заработал новый онлайн-сервис для оформления пенсии. Он позволяет оформить выплаты и получить информацию о льготах. Пользователи могут подать заявление на доставку пенсии, запросить справку о ее размере, ознакомиться с мерами социальной поддержки и даже временно отказаться от начислений для увеличения будущих выплат. Инновация должна сократить бюрократические процедуры.
