Налоговый вычет для самозанятых: лазейка, чтобы вернуть до ₽260 тыс. от государства

Распространенное заблуждение о недоступности налоговых вычетов для самозанятых опровергается экспертами. Право на возврат возникает при наличии доходов, с которых уплачивается НДФЛ по ставке 13%, что характерно для официального трудоустройства.

• «Если человек зарегистрирован как самозанятый, но состоит в трудовых отношениях, ему положены абсолютно все вычеты. В этом случае НДФЛ за него платит работодатель», — разъяснила юрист Наталья Вайнберг. Таким образом, статус самозанятого не является препятствием при одновременной работе по трудовому договору.

Какие вычеты может получить самозанятый в 2025 году

Доступные направления для компенсации включают образование, лечение, фитнес-услуги и добровольное медицинское страхование. Максимальная сумма возврата составляет ₽15,6 тыс. при расходах до ₽120 тыс. на себя и до ₽6,5 тыс. при затратах ₽50 тыс. на каждого ребенка.

Для получения вычета требуется подача в налоговую инспекцию декларации 3-НДФЛ с пакетом подтверждающих документов. Процедура осуществляется после окончания календарного года, в котором были произведены соответствующие расходы.

Так, можно получить:

• Социальный вычет — за лечение, учебу, занятия спортом
• Имущественный вычет — при покупке квартиры или дома

Например, при покупке жилья можно вернуть до ₽260 тыс.

Особый вычет для самозанятых

При регистрации как самозанятый дается специальный вычет ₽10 тыс. Эти деньги нельзя получить на руки — они автоматически уменьшают налоги:

• С доходов от физлиц: 3% вместо 4%
• С доходов от юрлиц: 4% вместо 6%

Ничего специально делать не нужно — налоговая сама все учтет.

Что запомнить

• Самозанятый может получать вычеты, если у него есть официальная работа
• Можно вернуть деньги за лечение, учебу и покупку жилья
• При регистрации дается свой, специальный вычет

Таким образом, у самозанятых есть возможности для возврата денег от государства — главное знать свои права и условия их получения.

Читайте также:

С 2026 года в России вступят в силу изменения в правилах оформления листков нетрудоспособности. Согласно новым требованиям, больничный будет выдаваться только при наличии заболеваний, травм или отравлений, которые действительно мешают выполнению рабочих обязанностей. Подробнее о том, как будут работать новые правила и какие критерии станут основой для выдачи больничных, — читайте в материале REGIONS.