Переводы на карту привлекли налоговую: что считать доходом и как не получить штраф

Регулярные переводы на карту могут быть расценены налоговой как незадекларированный доход, об этом «Газете.ру» рассказала бухгалтер, эксперт по НДС Эльза Перепелкина.

Она предупредила, что банки и ФНС усилили контроль за P2P-платежами между физлицами. По ее словам, внимание привлекают не разовые переводы, а систематические поступления, похожие на оплату товаров или услуг. Эксперт рекомендовала вести отдельный учет таких операций с датами, суммами и причинами переводов.

Перепелкина пояснила, что налоговая использует ИИ для анализа платежей: алгоритмы выявляют регулярность операций, после чего инспектор может запросить документы или пояснения. Если происхождение денег не подтвердить, переводы могут признать доходом и начислить НДФЛ: 13% на суммы до ₽2,4 млн в год и 15% — на суммы от ₽2,4 млн до ₽5 млн. Также возможны штрафы в размере 20% от неуплаченного налога, до 40% при умысле, и пени.

Эксперт отметила, что банки первыми реагируют на подозрительные операции и могут направить запрос по 115-ФЗ. Формальный ответ или игнорирование, по ее словам, способны привести к блокировке счета и передаче информации в ФНС. При этом аргумент о переводах между физлицами не всегда сработает, поскольку значение имеют регулярность и суммы, а не только назначение платежа.

Для защиты Перепелкина рекомендовала сохранять переписки, чеки и выписки, подтверждающие личный характер переводов. Она также посоветовала разделять личные и рабочие поступления по разным картам, а регулярный доход оформлять официально через самозанятость или ИП.