Что будет, если регулярно получать переводы на карту: юрист дал четкий ответ

В интернете регулярно распространяется информация о тотальном налогообложении всех банковских переводов. Однако юрист Николай Метелица в комментарии REGIONS подчеркнул, что эти слухи не соответствуют действительности. Специалист разъясняет, какие операции считаются безопасными, а какие требуют декларирования.

Налогообложению не подлежат

Согласно разъяснениям Федеральной налоговой службы, безвозмездные переводы между физическими лицами не признаются доходом. Это означает, что налогом не облагаются:

• Финансовая помощь от близких родственников;
• Подарки от друзей и знакомых;
• Возврат ранее данных взаймы средств;
• Выплата алиментов на содержание детей.

Эти правила действуют независимо от суммы перевода. Для собственного спокойствия отправителю рекомендуется указывать в назначении платежа его цель: «подарок», «материальная помощь», «возврат долга».

Платежи за товары и услуги: требуется уплата НДФЛ

Ситуация меняется, когда переводы связаны с коммерческой деятельностью. Поступления на карту в оплату товаров, работ или услуг считаются доходом получателя и подлежат обложению 13% налогом для налоговых резидентов.

К таким случаям эксперты относят:

• Регулярные поступления за репетиторство, консультации или ремонтные работы;
• Оплата товаров, проданных через интернет;
• Поступления от сдачи жилья в аренду;
• Гонорары за выполненную работу.

Систематическое получение на личную карту платежей с пометками «за услуги», «оплата заказа» или «предоплата» свидетельствует о ведении доходной деятельности.

Как налоговые органы выявляют налогооблагаемые операции

Налоговая служба использует систему анализа банковских операций, обращая внимание на определенные маркеры:

• Регулярное появление однотипных платежей от разных отправителей;
• Крупные суммы, нехарактерные для личных переводов;
• Наличие в назначении платежа коммерческих формулировок.

При выявлении подобных операций банки передают информацию в ФНС, что может стать основанием для проведения проверки.

Ответственность за нарушение налогового законодательства

Несвоевременное декларирование доходов и неуплата налогов влекут за собой:

1. Штрафные санкции за неподачу налоговой декларации;
2. Взыскание 20% от неуплаченной суммы налога;
3. Начисление пеней за каждый день просрочки платежа.

Налоговые органы вправе провести проверку за три предшествующих года и взыскать все недоимки с учетом штрафных санкций.

Рекомендации по безопасному использованию переводов

Для минимизации рисков юристы советуют:

1. Разделять финансовые потоки. Для коммерческой деятельности целесообразно открыть отдельный банковский счет.
2. Корректно указывать назначение платежей. При отправке личных средств следует использовать соответствующие формулировки.
3. Соблюдать сроки отчетности. Декларацию 3-НДФЛ необходимо подавать до 30 апреля года, следующего за отчетным периодом.
4. Консультироваться со специалистами. При получении крупных сумм или возникновении сомнений в статусе платежа рекомендуется обратиться к налоговому консультанту.

Своевременное декларирование доходов и правильное оформление платежей позволяют избежать претензий со стороны налоговых органов.

«Слухи о повальном налогообложении всех переводов — всего лишь миф, но функции налоговой службы по контролю реальных доходов граждан с каждым годом становятся шире, жестче и технологичнее. Теперь каждый должен четко отличать личные переводы от доходов, и помнить, что налог на доходы физических лиц уплачивается только в предусмотренных законом случаях», — пишет блог «Будни юриста», специализирующийся на разъяснении законодательных норм.

Хотя большинство банков не требуют от клиентов подтверждения происхождения средств при размещении вкладов, есть ситуации, когда такая проверка становится обязательной. В таких случаях клиентам важно быть готовыми предоставить документы, объясняющие легальность происхождения средств и как правильно подготовиться к проверке, читайте в материале REGIONS.